全省政府性基金总收入 511.2 亿元。其中，地方政府性基金收入 321.5 亿元，完成年 度 预算的 83.1% （主要是国有土地使用权出让收入短收 52.5 亿元），下降 9.5% ；专项债务收入 58.2 亿元（其中新增债 8 亿元，置换债 50.2 亿元）； 转移性收入 131.5 亿元。政府性基金总支出 439.8 亿元，其中， 地方政府性基金支出 339.2 亿元，完成 年度 预算的 82.3% ， 增长 1.2 % ；专项债务还本支出 50.2 亿元；调出资金 50.4 亿元。收支相抵， 年终结余结转 71.4 亿元。

全省国有资本经营预算收入 4.7 亿元 , 完成年度预算的 150.7% ，比上年增长 47.8% 。国有资本经营预算支出 3.1 亿元，完成年度预算的 100% ，比上年下降 2% 。 其中，资本性支出 1.1 亿元，费用性支出 0.4 亿元，其他支出 1.6 亿元（调入一般公 共预算 0.7 亿元）。收支相抵，年终结余 1.6 亿元。

全省社会保险基金（包括企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、城乡居民基本养老保险基金、居民基本医疗保险基金、机关事业单位基本养老保险基金）预算总收入 270.6 亿元，增长 14% ；总支出 247.6 亿元，增长 15.3% ；当年结余 23 亿元，滚存结余 273.3 亿元。

2. 省本级预算执行情况

省本级一般公共预算总收入 1007.0 亿元，其中，地方一般公共预算收入 209.5 亿元，完成年度预算的 99.5% ，增长 9.2% ；一般债务收入 164.8 亿元；中央补助等转移性收入 632.7 亿元。一般公共预算总支出 1000.7 亿元，其中，地方一般公共预算支出 325.3 亿元，完成年度预算的 96.8% （未完成预算的原因主要是 公车改革、工资和养老保险改革实施政策和范围与年初预计不同，年初预留 12 亿元未能支出 ），增长 13.8% ；一般债务还本支出 14.3 亿元；补助市县等转移性支出 661.1 亿元。收支相抵，年终结余结转 6.3 亿元。

省对市县税收返还和转移支付 480.2 亿元，增长 10.3% 。其中，税收返还 12.0 亿元，增长 0.9% ；一般性转移支付 296.6 亿元，增长 32.4% ，占全部转移支付的 63.3% ， 高于国务院规定的 60% ， 比 2014 年提高 10.4 个百分点 ； 专项转移支付 171.6 亿元，占全部转移支付的 35.7% ，下降 13.9% 。

省本级年初安排预备费 9 亿元。经省政府批准，全年共动用 6.2 亿元（其中 0.2 亿元用于高级法院系统提供司法救助， 6 亿元统筹调整用于 公路等 基础设施建设），结余 2.8 亿元全部收回用于安排 2016 年预算支出。

省本级政府性基金总收入 179.6 亿元，其中，地方政府性基金收入 61.2 亿元，完成年 度 预算的 71.7% ，下降 22.3% ；专项债务收入 58.2 亿元； 转移性收入 60.2 亿元。政府性基金总支出 167 亿元，其中， 地方政府性基金支出 47.9 亿元，完成年度预算的 81.6% ，下降 9.9 % ；转移性支出 119.1 亿元。收支相抵，年终结余结转 12.6 亿元。

省本级国有资本经营预算收入 4.3 亿元，完成年度预算的 158.8% ，增长 41.4% 。国有资本经营预算支出 2.7 亿元，下降 10.9% 。 其中，资本性支出 1.0 亿元，费用性支出 0.4 亿元，其他支出 1.3 亿元（调入一般公共预算 0.4 亿元）。收支相抵，年终结余 1.6 亿元，主要是根据审计发现企业有多缴或少缴国有资本经营收入的 问题 ，据此追缴 2015 年国有资本经营收益 1.6 亿元。

省本级社会保险基金预算收入 102 亿元，增长 1.6% ；支出 105.4 亿元，增长 11.5% ；当年结余 -3.4 亿元，滚存结余 75.7 亿元。

（二）预算执行主要成效

1. 落实积极财政政策，促进经济持续健康发展

积极争取中央政策和资金支持。成功将 三沙、万宁纳入国家重点生态功能区转移支付保障范围 ，全省共有 12 个市县纳入此项 转移支付范围， 获得补贴资金 11.8 亿元，增长 30.4% 。 争取中央下达均衡性转移支付、革命老区及民族和边境地区转移支付资金分别为 138.1 亿元、 14.6 亿元，分别增长 18.8% 、 14.0% 。 进一步完善离岛免税政策，增加婴儿配方奶粉等 17 个免税品种，放宽 10 种免税品限购数量，当年实现免税 销售额 55.4 亿元，购物人数 164.5 万人 次。成功争取将海口市纳入首批国家地下综合管廊建设试点城市，获得 中央补助 12 亿元 。

加大基建投资和重大项目投入。 狠抓政府投资项目资金落实，及时拨付 82.6 亿元，全力支持 “ 投资项目百日大会战 ” 。拨付省级新增地债资金并盘活财政存量资金 29.7 亿元， 重点支持琼中至五指山至乐东、文昌至博鳌、万宁至儋州至洋浦三条高速公路、铺前大桥、红岭灌区等项目建设 ；拨付 21.9 亿元，支持公路水路重点项目、农村公路、干线公路路网改造 等项目建设 ；拨付公路建设各项偿债资金 23 亿元；拨付 5.4 亿元，用于城镇污水垃圾处理设施项目建设。

降税清费减轻企业负担。 取消或免征 26 项行政事业性收费，每年减轻企业和个人负担约 0. 7 亿元 ，成为全国保留省级设立行政事业性收费项目最少的省份之一。推进 “ 营改增 ” 试点，减轻企业负担 11.0 亿元，受益纳税人 近 4 万户。落实小微企业所得税减半和增值税、营业税减免等优惠政策，免征税额 8.8 亿元，受益纳税人 4 3.6 万户。

加快财政存量资金统筹盘活。 建立存量资金盘活调整制度，推进一般公共预算、土地出让收入、预算单位实有账户资金统筹整合等，全省共收回盘活财政存量资金 191.9 亿元，集中用于扶持十二个重点产业和 基础设施 “ 五网 ” 建设 ，培植重点税源企业，打造持续稳健的财源增长点。

发挥财政资金引导撬动作用。 推动政府和社会资本合作（ PPP ） 规范有序开展，全省共有 9 个项目入选财政部示范项目，总投资 56.7 亿元，海口市环卫一体化、南渡江引水、三亚市垃圾焚烧等 PPP 项目已签约落地。积极推进创业投资引导基金工作，国家批复的 4 支子基金已有 3 支完成工商登记注册，其中 2 支子基金（首期）资金全部到位，完成对外投资 0.9 亿元。扩大财政专项资金股权投资试点范围，推动 7 个专项股权投资试点。

2. 以产业结构调整为导向，推动经济转型升级

大力支持发展十二个重点产业。 根据省政府统筹资金扶持十二个重点产业发展有关要求，加大专项资金清理整合力度，集中 67.4 亿元 支持十二个重点产业发展。将十二个重点产业所需项目资金，以三年为期逐年滚动纳入省本级中期财政规划，结合财力状况分年度安排。

扶持产业园区和小微企业发展。 整合财政专项资金，采取资本金注入、贷款贴息和投资补助的方式对产业园区给予扶持。设立小微企业贷款风险保障专项资金，用于银保合作发放小微企业优惠贷款的风险补偿及奖励。实施中小微企业融资担保奖补政策，全省贷款担保责任余额达 39.5 亿元，其中新增中小微企业和 “ 三农 ” 贷款担保 35.8 亿元。新增受保企业 2527 家，增长 5.6% 。

着力支持科技创新。 拨付 1.5 亿元，用于滚动支持 23 个重大科技项目和产业重大共性关键技术研发；拨付 0.7 亿元，支持省应用技术研发与示范推广、现代农业等领域公益性研究和科技合作。实施产学研合作一体化专项及其他科研项目经费 “ 后补助 ” 方式，探索创新科技投融资机制。  

扎实推进节能减排及生态环境保护。 拨付 2.1 亿元，支持节能减排体制机制创新，提高能源利用效率。拨付 3.8 亿元，将全省 1345 万亩重点生态公益林全部纳入管护范围，补偿标准从每年每亩 20 元提高到 24 元；拨付 3.1 亿元，支持实施 “ 绿化宝岛大行动 ” 。拨付 1 亿元，补助 7 个非国家重点生态功能区市县。拨付 0.4 亿元，用于松涛水库湖泊生态环境保护饮用水源地建设等。拨付 0.6 亿元， 推进 黄标车淘汰。

3. 坚持民生优先，民生保障力度进一步加强

积极推进省委、省政府十件民生实事。及时足额落实配套资金，中央和省本级财政共安排十件民生实事资金 29.8 亿元，超年初预算 6.7 亿元，为兑现十件民生实事承诺提供有力的资金保障。

促进教育事业均衡发展。 拨付 12.4 亿元，用于免除约 100 万名义务教育阶段学生杂费、免费提供教科书等。拨付 8 亿元，改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件。拨付 5.4 亿元，用于公办乡镇中心幼儿园建设和公办幼儿园校舍改扩建等。建立公办高职院校生均拨款制度，公办高职院校年生均拨款提高到每人每年 1.2 万元，争取到中央奖补资金 1.5 亿元，增长 40% 。拨付 2.2 亿元，扩大中职免学费范围，免除全省全日制中职在校学生学费，争取到中央资金 1.9 亿元，是 2014 年的 2.1 倍。拨付 1.8 亿元，支持海南热带海洋学院建设和海南师范大学省部共建。 拨付 0.2 亿元从全国引进 50 名优秀校长和学科骨干教师。 向贫困市县以及其他市县 8 个民族乡镇农村小学教师每月发放 300 元生活补助，受益教师 8588 人 。

着力加强社会保障和就业工作。 连续第 11 年提高企业退休人员养老金标准，月平均养老金标准从 1779 元提高至 1964 元。有序推进机关事业单位养老保险制度改革。拨付各市县基本养老保险省级调剂金 57.2 亿元，确保 52 万企业退休人员养老金及时足额发放。拨付各市县城乡居民养老保险补助资金 9.5 亿元，全省农村居民与城镇居民养老保险补助标准从 2014 年的 120 元、 130 元统一提高到每人每月 145 元，实现同制度、同待遇。提高低保群体最低生活保障标 准， 发放重度残疾人护理费和生活补助。 在医药行业等 四 领域试行重点行业就业专项培训计划。加大技师院校扶持力度，支持创建基层就业服务平台海口试点。制定拓宽创业投融资渠道和加大减税降费力度措施，助力大众创业、万众创新。

健全医疗卫生服务体系。 拨付 22.6 亿元，将城镇居民医保和新农合财政补助标准从每人每年 320 元提高到 380 元。拨付 2.9 亿元，将基本公共卫生服务补助标准从每人每年 35 元提高到 40 元。拨付 1.6 亿元，支持公立医院综合改革和基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度。拨付 2.5 亿元，支持县级医院、区域医疗中心、省直医疗机构 能力 建设，提升医疗服务能力，完善我省住院医师及全科医师规范化培训基地建设，满足全省住院医师（全科医师）规范化培训、全科医生转岗培训需求。拨付 0.3 亿元，支持村卫生室业务用房标准化建设和设备配备。拨付 0.3 亿元，用于各类计划生育奖励扶助、免费孕前优生优育健康检查等计划生育服务项目。 安排 0.5 亿元，用于食品药品行业监管。

落实各项强农惠民政策。 拨付农资综合补贴等 12 项惠农补贴资金 16.7 亿元，大力推进农民增收。拨付农业综合开发资金 6.6 亿元，完成高标准农田整治 28.6 万亩，生态治理项目 3.2 万亩，扶持龙头企业和合作社 40 个。拨付新增建设用地有偿使用费 3.2 亿元，实施土地整治 15.7 万亩。拨付 3.1 亿元，支持黑山羊、桑蚕等优势特色产业发展。拨付 1 亿元，奖励农业品牌建设，以品牌提升农业产业附加值。拨付 3.2 亿元，全力推进精准扶贫，支持贫困人口 8.6 万人脱贫。拨付 2.8 亿元，支持农业保险发展，开展农房保险试点和橡胶树风灾指数保险试点，新增芒果保险，政策性险种达到 15 个。拨付农民小额贷款贴息资金 1.1 亿元，撬动贷款 62.7 亿元。

提高城乡居民住房保障能力。 拨付城镇保障性安居工程及农村危房改造资金 21.7 亿元。全省城镇保障性住房计划开工 3.6 万套（户），实际开工建设 4 万套（户）；计划建成 1.6 万套（户），实际建成 3.4 万套（户）。 全年 争取到农村危房改造任务 4.4 万户，比 2014 年增加 3.1 万户。

加快文化体育事业发展。 拨付 4.1 亿元，支持 400 个行政村文体活动室建设、 6 个市县图书馆文化馆大型维修改造及 3 个市县灯光球场建设、广播电视基础设施建设和维护等，推进公益性场馆免费或低收费开放、公益电影放映，促进我省文化事业繁荣发展。拨付 0.5 亿 元，用于国家级、省级文物保护单位和非物质文化遗产保护。拨付 0.2 亿 元，用于支持举办环海南岛国际公路自行车赛、环海南岛国际大帆船和海南省高尔夫球公开赛等国际旅游岛大型体 育赛事。

4. 加强政府性债务管理，防范化解债务风险

按照财政部统一部署，完成地方政府存量债务清理甄别工作。严格执行政府债务限额管理，严禁债务余额突破限额。首次成功自主发行地方政府债券 223 亿元，其中 160 亿元 用于偿还当年到期债务和置换高利息债务， 缓解政府偿债压力。建立债务风险预警及考核机制，督促被预警市县制定化解债务风险方案，加大偿债力度，逐步降低债务风险。

5. 主动适应新常态，力推财政改革新举措

完善转移支付制度，优化转移支付结构，提高均衡性补助，加大对基本支出负担较重市县的财力补助。调整完善省与三沙市分税制财政管理体制，制定“海澄文”一体化综合经济圈发展财税利益共享方案。按时完成省本级机关事业单位工资及养老保险制度改革。启动 2016 — 2018 年中期财政规划编制工作，探索建立跨年度预算平衡机制。全面完成国库集中支付省本级电子化改革任务。推动企业会计准则通用分类标准的实施，促进企业财务会计信息化建设，全面提升会计管理水平。

（三）落实省人大预算决议有关情况

1. 认真研究落实省人大对预决算的决议

省人大在审查省级 2015 年预算草案和 2014 年度决算草案过程中提出了许多宝贵意见。省财政厅及有关部门认真研究，采取了一系列措施改进预算编制，盘活财政存量资金，研究细化和完善决算报送 内容 ，加强政府性债务管理，同时认真做好审计整改，不断提高财政管理水平。

2. 认真研究落实省人大代表建议和省政协委员提案

省财政厅高度重视人大代表建议和政协委员提案的办理工作，建立健全办理制度，明确办理责任，加强调查研究，切实摸清问题，提出有针对性的解决方案，并抓好后续的落实工作。 2015 年省 财政厅 承办 省五届人大三次会议代表建议 80 件，其中主办 16 件，会办 64 件；政协 省六届三次会议 提案 75 件，其中主办 20 件，会办 55 件 ，均已按时办理完毕 。

3. 认真落实省人大财政经济委员会的审查意见和人大代表、政协委员的意见建议

在本预算报告提交人代会审议前，省人大财经委对预算报告进行了初审，提出了《海南省第五届人民代表大会财政经济委员会关于海南省 2015 年预算执行情况和 2016 年预算草案的初步审查意见》。省财政厅对审查意见中关于对预算草案报告的修改意见已全部吸收采纳，对改进预算管理和财政工作的意见，有一部分内容已体现到预算报告中，预算执行中将予以落实；有一部分内容目前尚不具备条件，难以在 2016 年落实，省财政厅将创造条件逐步落实。 2016 年 1 月 6 — 8 日，在省人大办公厅和省政协办公厅的积极配合下，省财政厅安排三名副厅长带队，组成三个小组，分赴 18 个市县，召开了 18 场预算报告征求意见座谈会，听取了 106 名省人大代表、 13 名省政协委员以及市县人大、政协、政府负责同志对预算报告及相关工作的意见和建议。人大代表和政协委员等共提出了 124 条意见和建议，其中有 20 条意见是对预算报告的修改意见，大部分已吸收采纳；有 69 条意见属于省直相关部门的工作事项，省财政厅已反馈到相关部门，正在协调相关部门研究；有 35 条意见属于省财政厅的工作事项，我厅已在逐一研究落实。需要说明的是，许多代表、委员提出要求增加财政补助、补贴的建议，受财力的影响，目前有些建议还做不到，以后随着财力的增强可以逐步解决，希望人大代表和政协委员给予理解。

2015 年是 “ 十二五 ” 计划的最后一年。过去的 5 年，既是 形势变化最复杂、困难挑战最集中的时期之一，也是公共财政改革力度最大、发展步伐最快、成绩最明显的时期，财政实力明显增强，财政支出结构明显优化，财政管理水平明显提升。全省地方一般公共预算收入规模由 2010 年的 271 亿元增加到 627.7 亿元，增长 1.3 倍，年均增长 18.3% ；支出总量由 2010 年的 581.3 亿元增加到 1241.5 亿元，增长 1.1 倍，年均增长 16.4% 。与此同时，我省财政改革与发展也面临一些突出问题和挑战，如：财政收入增速放缓，与刚性支出持续攀升的矛盾日益突出，财政收支平衡的压力极大；财政支出进度缓慢，结余结转资金沉淀较多，财政资金使用效益有待提高；财政政策碎片化，公平性不够，财政支出结构固化等问题依然突出；在经济转型升级过程中，财税政策在推动资源配置市场化、激发市场活力和培植新的经济增长点上发挥作用不够，等等。对于这些矛盾和问题，我们高度重视，将通过深化改革、强化管理， 努力 加以解决。

（一）加强财政收支管理。 一是 加强财政收入征管。加强涉税信息资料传递，充分发挥综合治税平台作用。坚持依法征税、应收尽收，既不能收过头税，也不能有税不收。 二是 培育财源税源。 “ 以亩产论英雄 ” ，千方百计支持有持续税源的重点行业和企业做大做强，优惠政策和财政资金等向高产出地区倾斜。 三是 加大存量资金盘活力度。建立定期清理、定期统计、定期 督导通报的常态化存量资金盘活工作机制，加大财政结余结转资金、预算单位实有账户资金清理回收力度。 四是 调整财政支出结构。 做到量入为出、收支平衡，把保工资、保运转、保稳定放在财政预算安排的首要位置，大力压缩经常性人员支出和一般性项目支出。 严格实行 “ 三公 ” 经费预算总量零增长，一律不安排楼堂馆所建设资金。严格控制会议、培训经费，压缩各类庆典、研讨会、论坛和评比表彰活动开支。 五是 加强支出进度管理。加强重点部门、重点市县和重点项目支出进度督导，强化财政支出通报、约谈、回收盘活等 “ 三项机制 ” ，完善支出进度与预算安排挂钩机制。

（二）抓好积极财政政策落实。 主动适应经济发展新常态，认真落实积极财政政策。 一是 加大基础设施建设投入。充分抓住中央扩大赤字规模的政策契机，积极争取地方政府债券额度，加大 “ 田字型 ” 高速公路、基础设施 “ 五网 ” 、机场、港口等重大基础设施建设投入，保持合理的政府投资规模，发挥投资拉动增长的关键作用。 二是 大力推广运用政府和社会资本合作（ PPP ）模式。设立 PPP 基金，采取股权或债权方式，支持省内 PPP 重点项目。出台财政奖补政策，对国家示范项目、省级示范项目给予奖励或补助，对政府债务中的存量项目转为 PPP 模式的给予补贴。 三是 大力实施减税清费政策。积极落实营改增、小微企业税收减免优惠政策，进一步清理规范收费基金，完善涉企收费监管机制，通过加大减税清费的力度，切实减轻企业和市场主体的负担，为供给侧结构性改革提供动力。 四是 进一步完善促进消费政策。积极扩大 离岛免税政策效应，确保新一轮政策调整在 2016 年春节前落地实施，进一步增强海南旅游的吸引力，将更多的消费留在我省，促进旅游业健康发展。

（三） 深化财税体制机制改革。 一是 加强综合预算管理。提高国有资本经营预算调入一般公共预算的比例；取消海域使用金等 5 个专项收入专款专用限制，统筹安排保障相关领域支出；将水土保持补偿费等 5 项政府性基金纳入一般公共预算管理。 二是 推进财政支持方式转变。推进竞争性领域财政资金投入方式转变，减少无偿补助。推动财政涉企资金基金化改革，有效整合财政资源，鼓励社会资本进入产业投资领域，促进我省重点产业发展。 三 是 调整完善省以下财政体制。密切关注营改增后中央与地方收入划分政策变动情况， 适时调整省与市县增值税划分。 研究制定新一轮省以下财政管理体制改革方案，逐步消除省与市县间共享税种留成比例的差异，完善土地出让收入省级财政统筹机制。 四是 进一步完善转移支付体系。 对国家级贫困市县公益性项目的配套资金，省级财政给予转移支付支持。清理撤并成效不明显的专项资金。大幅增加对贫困市县、革命老区和 农业转移人口市民化数量较大地区 的转移支付 ， 增加激励因素在转移支付分配中的运用。 五是 积极推进税制改革。按照中央统一安排和部署，将金融业、建筑业、房地产业和生活服务业纳入试点范围，实行不动产进项税抵扣，全面推开营改增，开展消费税改革试点，促进经济提质增效，转型升级。

（四）加强财政基础工作。 一是 加强项目库管理。进一步规范项目设置，做细做实项目库，全面反映项目历年预算安排、结余结转资金、绩效评价结果等情况。推进项目库与中期财政规划衔接，加强项目全周期动态管理，逐步完善项目退出机制。 二是 加强国库现金管理。在确保重点民生、重大项目支出用款的前提下，进一步完善库款余额管理机制，合理调配国库现金，提高国库现金理财水平，防止国库资金被挤占挪用和闲置浪费。 三是 加强政府债务管理 。在确保地方债务风险总体可控的基础上，积极争取我省政府债券发行额度，加大重大基础设施建设扶持力度。建立市县政府债务限额管理机制，严格限定政府举债程序。 加强债券资金项目核查， 优先保障具备开工建设条件的新建项目，避免债券资金闲置，指导高风险市县防范和化解债务风险。 四是 巩固 完善会计集中核算制度。推广国库集中支付电子化、工资统发实名制、会计集中核算等三项改 革成果。全面 试编政府综合财务报告和部门综合财务报告，探索政府综合财务报告的应用机制构建。 五是 加强财政监督。深入推进依法行政、依法理财。 定期组织开展严肃财经纪律专项检查，防止和减少财经违纪违法现象发生。加大预决算公开力度，加强绩效评估，实现省直部门和市县财政部门整体绩效评价全覆盖。

各位代表， 2016 年全省财政改革发展任务十分繁重艰巨，让我们紧密团结在以习近平同志为总书记的党中央周围，在省委、省政府的正确领导下，接受人大和政协的指导和监督，认真落实本次大会决议，真抓实干、开拓创新，确保圆满完成各项预算任务，为加快海南科学发展、绿色崛起作出新的贡献。